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1.企舜(上海)财务服务有限公司多年来从事财务报表审计报告生产与研发，在财务报表审计报告的生产和使用上有着丰富的经验。市辖区、黄浦区常年现货供应财务报表审计报告，专项审计报告，且财务报表审计报告产品，市场占有率稳居，深受广大客户的喜爱！ 2.企舜(上海)财务服务有限公司于2012-02-03在中国（上海）自由贸易试验区康桥东路1号7幢2层2室注册成立以来，从事商务服务、商务服务、财务服务领域。目前，分公司及办事处已遍布全国多个城市及地区。建立起了一个以市辖区、黄浦区为x2048cn中心，覆盖全国的产品经销和服务网络。离任审计报告 集团董事会： 根据集团部署，我们于XXXX年X月X日起对集团财务总监XX同志自XXXX年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与XX同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况 XX同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，**负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：二、考核指标完成情况 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为： 万元。实际完成 万元，其中XXXX年 万元，XXXX年 万元，与计划相比完成情况不是很令人满意;由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了 万元。主要原因是宏观调控对房地产业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。 2、预算执行情况，XX所负责的财务管理和资金计划两部门的年度预算均没有**，预算外支出 万元，也事前经过审批。经对这两部门的费用报支情况抽查，未见越权和违规审批情况。 3、海外上市计划，目前已进行了拟上市企业的资产剥离、重组工作，并通过了合作方的尽职调查，实施拟上市企业股权调整，已完成xx房产的改制工作。 4、集团预算管理已搭建了初步的框架，今年又开始将工程、营运费用等**纳入预算体系，在预算管理方面已初见成效，并在对一些存在问题进行修订、完善。 5、制度建设，集团于XXX年X月试行的制度、流程已涵盖了相关财务管理制度，集团会计核算制度也已从XXXX年X月X日起**推行，集团上海、北京、南京、成都、深圳等已**实行会计电算化，这将**提升集团财务信息质量。 6、财务分析，我们注意到财务分析还是以零星建议、报告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集团系统财务分析，对集团往来账的清理还有好多工作要做，目前仍存在较多子公司间往来不平现象。 7、XXXX年X月至X月，集团财务管理部为员工先后提供了用友软件操作培训、税务筹划培训等提高财务人员素质的学习安排，财务人员队伍相对保持了数量稳定，但财务人员进出比较频繁：2004年有新进财务、融资人员10人，离职7人，05年1-4月，新进2人，离职1人。三、任期内主要工作业绩四、主要工作不足业绩五、XX同志对集团财务工作的建议为更好地做好集团高管(地区公司主要负责人)任期经济责任审计，建议集团完善高管定期述职制度，其述职报告应提供书面材料，并作为重要档案存档，审计时可供查询。 由于执行审计师曾经是财务管理部总经理，离开该部门尚不满一年，提请报告使用人注意本报告的独立性。 ABC集团审计部 XXXX年X月X日 3.专项审计报告先后通过了市场的认证，得到客户的认可，公司以市场为导向，不断创新，完善产品，以满足客户的切实需求。应用范围包括财务咨询（不得从事代理记账）、企业管理咨询、商务信息咨询、投资管理咨询（以上咨询除经纪），投资管理，企业登记代理，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，摄像服务，企业形象策划，市场营销策划，电脑图文设计、制作，会务服务，展览展示服务，计算机、网络技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，实业投资，知识产权代理（除专利代理）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。如需更多关于审计报告，关于企舜财务信息请登录www.zcgs180.com，联系电话：021-22065356，或者联系企舜(上海)财务服务有限公司当地办事处查询详情 |
